Пенсия с возвратом
Центробанку было направлено письмо от представителей двух ассоциаций негосударственных пенсионных фондов – АНПФ и НАПФ, в котором эксперты изложили предложения по развитию сектора НПО.
Обращение подготовили после совещания у регулятора во главе с зампредом ЦБ РФ Владимиром Чистюхиным, состоявшееся в прошлом месяце.
Одной из ключевых инициатив является — внедрение нового — пенсионного — налогового вычета, узнало издание «Известия». Он призван стимулировать россиян к добровольному накоплению денег на счетах себе на будущее, указано в письме. Инструмент мотивации есть и сейчас, но действующий социальный налоговый вычет ограничен суммой в 120 тыс. руб. в год (15,6 тыс. руб.). В нем учтены четыре компонента: медицина, образование, страхование жизни и пенсия. Объем вычета не индексировали более 10 лет, медицинский и образовательный компоненты «выбирают» почти всю долю по налоговому вычету, снижает привлекательность и низкая ставка НДФЛ, акцентируют внимание авторы обращения.
Они предлагают подумать над возможностью расширения лимита до 400 тыс. руб. (альтернативный вариант до 6% от заработной платы), сделав его отдельным налоговым вычетом. Сумма в 400 тысяч взята «не с потолка», именно она является максимумом (налоговый вычет — до 52 тыс. руб.) для расчета льготы при вложениях физлиц в индивидуальные инвестсчета самого востребованного типа А. Введение такой меры способствовало росту инвестиций — за три года число открытых россиянами ИИС поднялось в 10 раз — почти до 2 млн с 200 тыс. В пенсионных СРО убеждены, инвесторам нужно дать равные льготы как по инвестсчетам, так и по добровольным пенсионным программам.
По действующим законам возврат взносов, которые были выплачены в рамках негосударственных пенсионных программ, ограничен суммой в 15,6 тыс. руб. (13% от 120 тыс. рублей), напоминает руководитель Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов Константин Угрюмов. И это в том случае, если гражданин не намеревается возместить траты на медицину и образование.
По мнению гендиректора НПФ Сбербанка Александра Зарецкого, пенсионный налоговый вычет на самом деле целесообразно увести от других категорий, установив его на уровне 400 тыс. руб. В реальности пока выходит, что соцльгота для россиян вчетверо меньше инвестльготы для небольшого количества обеспеченных граждан, в мировой практике все наоборот, отмечает Зарецкий. Во многих странах соотношение между современной стоимостью льгот и стоимостью пенсионных взносов находится на уровне 25–50%, в РФ — не дотягивает до 10%, акцентировал внимание эксперт.
В приложении к письму указано, что в некоторых странах показатель коэффициента замещения потерянного заработка превышает 80% при рекомендованных 67,9%, из этого объема около половины покрывают добровольные программы. В РФ данный показатель находится на уровне 33%, и обеспечивает его в отсутствие развития добровольной системы, именно госпенсия.
Помимо этого, АНПФ и НАПФ предлагают ввести фиксированные «пенсионные субсидии», которыми смогут пользоваться такие категории граждан, как малоимущие, домохозяйки и самозанятые. Другими словами – те, кто или не располагает официальным доходом, или имеет низкий доход, а еще не отчисляет средства на счета внебюджетных фондов.
Авторы инициативы считают, в перспективе такое подход будет оправдан, так как государству все равно приходится тратиться на поддержку россиян с минимальной пенсией.
Задумка хорошая, но в бум добровольных пенсионных накоплений с учетом нынешних реалий замдиректора Института соцполитики ВШЭ Оксане Синявской не слишком верится. Можно с уверенностью сказать, что роста доходов у населения пока, к сожалению, не предвидится, отмечает эксперт. К тому же внедрение инициативы может повлечь отток инвесторов из сектора ИИС в сектор НПО, так как инвестирование пенсионных средств жестче регулируется и риски там ниже.
Центробанк подтвердил, что письмо с предложением к нему поступило, но прежде, чем обсуждать инициативы, нужно хотя бы предварительно оценить возможный эффект от их внедрения, сказали в пресс-службе регулятора. Обсуждать же нужно на площадке Минфина, добавили в ЦБ РФ, так как вопросы налогообложения – это его компетенция.