Секретный чек-лист. Как забрать у государства все уплаченные налоги?
Весь год вы платили государству налоги. Но наступает новый год, а это значит, что можно вернуть свои деньги обратно, запросив у государства налоговый вычет. Однако тут есть хитрость — важно получать деньги в определённом порядке, чтобы не потерять средства.
Вычеты надо получать правильно. Фото: moneyman.ru
Посчитайте сумму НДФЛ
Налоговый вычет делается только за уплаченный налог на доходы физических лиц. Если вы работаете по найму или сдаёте квартиру внаём как физлицо, то НДФЛ платите. Соответственно, можете вернуть эти деньги. Если же вы самозанятый или работаете неофициально, то возврат невозможно сделать.
Посчитать сумму уплаченного налога можно, запросив справку 2-НДФЛ в бухгалтерии, налоговой или через «Госуслуги».
Если вы находитесь в браке, то посчитать НДФЛ надо ещё и на супруга. Некоторые налоговые вычеты стоит получать совместно.
Изучите, на какие налоговые вычеты у вас есть право
Налоговое законодательство предполагает несколько групп налоговых вычетов. В каждой группе свои лимиты.
| Стандартный налоговый вычет. | Полагается родителям несовершеннолетних детей. |
Размер налогового вычета от 1 400 до 6 000 рублей в зависимости от количества детей и статуса ребёнка. Вычет предоставляется до тех пор, пока суммарная зарплата не достигнет 350 000 рублей. |
В целом вычет небольшой, достигает нескольких сотен рублей. Но многодетные семьи, семьи с ребёнком-инвалидом и граждане с маленькой зарплатой в год могут получить несколько тысяч рублей в виде прибавки к зарплате. |
| Социальные вычеты. | Предоставляется за расходы на лечение, обучение, фитнес, покупку рецептурных лекарств, оплату ДМС и пр. | Максимальная сумма вычета — с расходов в 120 000 рублей в год. | Сумма в 120 000 даётся по всем группам расходов, а не по каждой. |
| Имущественные вычеты. | Даются за сделки с недвижимостью и по процентам за ипотеку. | Максимальная сумма — от стоимости жилья 2 000 000 рублей, от суммы уплаченных процентов в 3 000 000 рублей. | Оба супруга могут получить этот вычет за совместно купленную недвижимость. |
| Инвестиционные вычеты. | Самый популярный — вычет типа А по индивидуальному инвестиционному счёту. Его получает каждый, кто откроет ИИС и пополнит его. | Возврат ограничен. На сумму пополнения более 400 000 НДФЛ не вернуть. |
Расходы надо подтвердить документально, поэтому стоит заручиться договорами на лечение, обучение, фитнес, а также найти чеки.
Распределить очерёдность получения вычетов
Сейчас стоит выяснить, хватает ли суммы уплаченного НДФЛ, чтобы получить все причитающиеся вычеты. Если хватает, то проблем никаких нет — можно подавать декларации в любом порядке.
Если же причитающаяся сумма вычетов больше уплаченного налога, то стоит подумать над очерёдностью подачи деклараций.
В каком приоритете надо подавать декларации? Фото: nalog. gov.ru
Помните, что социальные налоговые вычеты не переносятся на следующий налоговый период, а имущественные переносятся.
Если вы не сможете в один год получить весь возврат за квартиру и проценты по ипотеке, то ничего страшного не произойдёт — в следующем году можно добрать оставшуюся сумму. Если же вы торопитесь, то можно получить возврат год в год, не дожидаясь окончания налогового периода, но об этом позже. С социальными налоговыми вычетами это не получится сделать — они сгорают.
Определиться, как получать вычет супругам
Повторимся, что оба супруга при покупке совместной недвижимости имеют право на имущественный налоговый вычет.
Обычно пара торопится подать декларации на все типы имущественных вычетов. Но так можно потерять крупную сумму. О каждом типе имущественного вычета расскажем отдельно.
Возврат налога за покупку недвижимости
Каждый из супругов может получить максимум 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей). Итого на семью: 520 000 рублей. Особых хитростей в получении денег нет.
Супруги могут сами решать, как получать вычеты: сперва один, потом другой или одновременно.
Возврат налога за проценты по ипотеке
С возвратом процентов чуть сложнее, потому что он даётся только на один объект недвижимости (за покупку можно получать с нескольких квартир, если сумма не выбрана).
Синхронное получение возврата оправдано только если семья уверена, что больше не будет покупать жильё.
Кстати, о том, что возврат процентов делается только с одного объекта недвижимости, надо помнить в том числе и несемейным людям.
Если квартира, за которую вы получаете вычет, не последняя, вы планируете расширяться, то стоит посчитать. Вероятно, с первой недвижимости стоит получить возврат за покупку, а со второй — за проценты.
Решаем, стоит ли получать вычет через работодателя
Самая распространённая схема получения вычета — через ФНС после окончания налогового периода. То есть год закончился — идём подавать декларацию и получаем разом всю сумму. В 2023 году мы получаем деньги по расходам 2022 года.
Но есть и менее очевидный способ получения вычета — через работодателя. Так, возврат можно сделать год в год. Потратили деньги на лечение в 2023 году, сразу же получили возврат.
Для этого в бухгалтерию надо предоставить справку из налоговой, где говорится, что налогоплательщик подтвердил своё право на вычеты.
Бухгалтерия на основании справки не будет удерживать НДФЛ. То есть вы получите прибавку к зарплате.
У этого способа есть несколько плюсов:
- Вы получаете деньги сразу. Это может быть спасением в сложной жизненной ситуации.
- Если вы не получали имущественный вычет, то можно в один год получить сразу две суммы: за прошлый и за текущий год.
- Вычет можно инвестировать и получить при этом дополнительный доход. Чем быстрее вы получите деньги, тем выше доход от вложений.
Единственный минус — вы не можете заранее прогнозировать, какие социальные вычеты и на какую сумму в течение года возникнуть. Это ведёт к тому, что выстроить максимально выгодную стратегию сложно.
Выходит, что оформлять вычет через работодателя стоит, только если срочно нужны деньги или фактор неопределённости минимален.
Советуем также помнить, что есть ситуации, в которых государство потребует вернуть налоговый вычет. Мы разобрали три таких случая.