Развитие цифровой управленческой панели «Дашборд губернатора»
Сергей Иванович Кореньков, заместитель начальника отдела мониторинга показателей эффективности Аналитического управления ФНС России
Разработка дашборда
Панель «Дашборд губернатора» была разработана в соответствии с поручением в 2023 году руководителя Федеральной налоговой службы России Д. В. Егорова об оперативном доведении информации о ключевых показателях экономики регионов до финансовых органов субъектов РФ. Реализация проекта «Дашборд губернатора» велась совместно с межведомственной «алтайской» рабочей группой. В нее были включены сотрудники, принимавшие участие в круглом столе с руководителями финансовых органов, который прошел в Республике Алтай 8–9 июня 2023 года.
Все представленные в дашборде показатели — это предложения финансовых органов страны. На основании анализа этих предложений было принято решение разработать панель «Дашборд губернатора» на базе программной подсистемы АИС Налог-3 «Рабочее место руководителя» (далее — ПП РМР). У данной подсистемы есть техническая возможность выгрузки необходимых данных с помощью инструмента «Конструктор отчетов». Макеты раздела были согласованы с рабочей группой, все пожелания коллег учтены.
Состав дашборда
Панель «Дашборд губернатора» охватывает все основные экономические показатели региона. Это порядка 75 показателей. Источником данных выступает информация, предоставляемая налоговой службой и Росстатом.
#515468_300_d#
Данные разделены по типу показателей на четыре раздела (рисунок 1):
Первый раздел — экономические показатели субъекта РФ, по данным Росстата (от показателей ИПЦ до инвестиций в основной капитал из средств федерального бюджета и внебюджетных фондов).
Второй раздел — показатели активности бизнеса отражают его «демографию», количество и динамику налогоплательщиков, по данным ФНС России (представлены данные как по количеству самих ИП, ЮЛ и МСП, так и по количеству зарегистрированной контрольно-кассовой техники).
Третий раздел (финансово-хозяйственная деятельность) — показатели налоговой базы, по данным налоговых деклараций налогоплательщиков региона согласно информации от налоговой службы (данные разделены на несколько блоков: показатели деклараций по налогу на прибыль, показатели деклараций по налогу на добычу полезных ископаемых в разрезе видов ресурсов, данные расчетов по страховым взносам (количество рабочих мест, среднемесячная заработная плата), данные бухгалтерской отчетности о выручке организаций, а также сведения о стоимости недвижимого имущества в регионе — кадастровая стоимость имущества физических и юридических лиц).
Четвертый раздел — поступления и задолженность по налогам (сведения в разрезе всех видов налогов, поступающих в региональный бюджет).
#515469_300_d#
Все данные «дашборда губернатора» формируются на базе ПП РМР с помощью конструктора выгрузки отчета. Ответственные сотрудники территориальных налоговых органов должны выбирать необходимый набор данных для выгрузки файла в формате PDF и выкладывать его через платформу «Внешняя поставка данных» (ВПД) в соответствующий каталог, из которого эта информация будет доступна финансовым органам (пример можно увидеть на рисунке 2).
На базе ресурса ВПД Федеральной налоговой службой (vpd.nalog.gov.ru) создан специальный каталог. Управления ФНС по особому порядку производят сверку и загрузку полученных данных на сервер ВПД. В каждом управлении по субъекту РФ назначен ответственный исполнитель для ежемесячной выгрузки отчетов установленной формы в данный каталог не позднее 15-го рабочего дня каждого месяца.
Развитие панели
Ресурс «Дашборд губернатора» постоянно развивается и дополняется новыми функциями и нововведениями. Так, в конце 2024 года по многочисленным просьбам всем главам субъектов был представлен непосредственный доступ к интерактивному формату дашборда в ПП РМР. Теперь у каждого главы региона есть свой личный логин и пароль для входа в систему, которая реализована как в формате приложения на телефоне или планшете, так и в веб-формате, доступном на любом устройстве с подключением к сети интернет. Вход в систему осуществляется через Единую систему аутентификации и идентификации пользователей (ЕСАИП) ФНС России. В случае, если в субъекте РФ меняется глава, то региональная администрация направляет письмо в ФНС России с просьбой предоставить доступ новому главе региона.
На текущий момент ПП РМР пользуются более трех тысяч сотрудников ФНС России, а непосредственно отчет панели «Дашборд губернатора» в формате PDF, сформированный на основе РМР, получают 203 региональных органа исполнительной власти посредством платформы «Внешняя поставка данных» ФНС России. В том числе к интерактивному разделу «дашборда губернатора» подключены непосредственно главы всех субъектов РФ, при этом 50 глав субъектов пользуются интерактивным дашбордом на постоянной основе.
#515470_300_d# #515471_300_d# #515472_300_d#
В интерактивной версии «дашборда губернатора» в отличие от версии PDF существует возможность работать с основными показателями региона в динамическом формате. Для этого предусмотрено три режима (рисунки 3–5).
1. Режим «весов»
Позволяет проследить динамику и общий рост по конкретному показателю во времени за любой указанный период, загруженный в систему. В настоящий момент глубина данных позволяет посмотреть информацию, например, по поступлениям с 2022 года. А самое главное — благодаря такому режиму есть возможность сопоставить показатели своего региона с показателями своих соседей по федеральному округу. Такая опция появилась в результате запроса со стороны глав субъектов в рамках мониторинга обратной связи.
2. Режим «часов»
По смыслу похож на предыдущий режим, но отличается визуально и позволяет упрощенно видеть динамику к аналогичному периоду прошлого года и другим периодам.
3. Режим таблицы
Позволяет в привычном для многих виде на одной странице видеть все показатели в соответствующем разделе с отклонениями и динамикой. Кроме того, пользователи могут скачать табличный формат в удобном формате .xlsx для работы с ним офлайн.
Глубина данных в каждом разделе варьируется. Базово для всех разделов информация доступна начиная с 2022 года. Конечно, есть особенности в глубине данных для новых субъектов. Так, для юго-западных субъектов информация о налоговых поступлениях доступна с 2023 года, а макроэкономические показатели в настоящий момент не представлены.
Повторюсь, Налоговая служба России постоянно отслеживает обратную связь от пользователей ресурса «Дашборд губернатора». Обратная связь, полученная от финансовых органов субъектов РФ, свидетельствует о том, что пользоваться информационным ресурсом удобно, перечень показателей носит исчерпывающий характер, отражает состояние экономики и доходной части регионального бюджета.
Так, по результатам анкетирования на вопрос «Достаточно ли для принятия управленческих решений сведений ФНС России, содержащихся в отчете?» 58% респондентов ответили «Да», а остальные дали ответ «Да, но перечень показателей можно расширить». Поэтому на постоянной основе проводится работа по добавлению в отчет новых показателей и детализации существующих. В частности, были добавлены показатели инвестиций в основной капитал, в том числе за счет собственных средств организаций и за счет средств бюджета (регионального, федерального, внебюджетных фондов). Также добавились следующие данные: динамика реальных денежных доходов населения, численность работников малого и среднего предпринимательства. В том числе мы детализировали поступления по специальным налоговым режимам на подвиды в разделе «Поступления и задолженность».
Кроме того, главам субъектов был задан вопрос: «Устраивает ли формат представления отчета?» В итоге 72% глав высказались, что существующий формат отчета на ВПД их полностью устраивает. Между тем 28% респондентов высказались утвердительно, но отметили свои пожелания по дополнительной визуальной доработке. Так, среди субъектов, выразивших необходимость изменений (18 регионов), основное предложение — это предоставление доступа к «живой системе» по «кнопке» или интерактивному дашборду с прямым доступом, реализованным на базе веб-интерфейса, с возможностью сравнения с другими регионами. О данной доработке было написано более подробно выше (режимы «весов» и «часов»).
Ну и третий базовый вопрос: «Устраивает ли периодичность загрузки отчета „Дашборд губернатора“ на платформу ВПД (сбор и направление данных два раза в месяц на пятый рабочий день и 15-е число ежемесячно)?» — нам показал, что для большинства регионов (92%) представление отчета в таком режиме является избыточным. В этой связи периодичность выгрузки перешла в формат один раз в месяц. Теперь регионы получают готовый месячный отчет с максимально актуализированными данными.
Планы на будущее
В настоящее время прорабатывается одно из предложений регионов по детализации поступлений до уровня муниципальных образований. Таким образом, команда разработки идет по пути создания прототипа «дашборда мэра». Идея разработки прототипа «дашборда мэра» появилась не случайно. Она прозвучала как предложение от участников программы развития муниципального кадрового управленческого резерва «Школа мэров» 24 апреля 2024 года в городе Уфе, на которой руководство ФНС России выступило с докладом о трансформации налогового администрирования последних лет.
Концептуально «дашборд мэра» должен представлять собой альтернативную версию «дашборда губернатора» с акцентом на показатели уровня муниципалитетов. Это существенно продвигает уровень аналитики региона на более детализированный уровень. Но данная постановка задачи встречает ряд сложностей. Далеко не все показатели как макроэкономической, так и налоговой отчетности можно детализировать до уровня муниципалитетов и однозначно их интерпретировать.
Данная разработка является перспективной. На текущий момент она находится на начальном этапе, и о сроках ее реализации пока говорить рано. Однако команда разработчиков и методологов постоянно проводит работу, которая позволит представить первичные результаты уже в обозримом будущем.