С процента. В России пересчитали подпадающую под налог сумму вклада в банке

В России выросла минимальная сумма подпадающего под налог дохода по вкладам в банке после очередного повышения ставки Центробанка. Теперь он равен 150 тыс. руб., а, чтобы получить эту сумму процентами, человеку нужен вклад не менее 1,6 млн руб., посчитала редакция aif.ru.

Кто платит налог на банковские вклады

Закон о налоге на проценты по банковским вкладам вступил в силу с 1 января 2021 года. Впервые заплатить налог нужно было в 2022 году, но власти освободили россиян от этой обязанности, так что Налоговая служба начислит его по итогам 2023 года. По закону люди с большими накоплениями обязаны ежегодно платить налог с процентов по своим вкладам, если доход превысит определенный уровень.

Этот уровень вычисляется по простой формуле: 1 млн руб. нужно умножить на максимальное значение ключевой ставки ЦБ в календарном году. Сейчас она составляет 15%. Если Центробанк не станет снова повышать ставку до 1 января, это будет самое большое значение ставки. Таким образом, от налога будут освобождены все, кто в 2023 году получит процентами по депозиту меньше 150 тысяч рублей.

Учитывая среднюю доходность по вкладам в текущем году в 9% годовых, чтобы получить 150 тысяч рублей с учетом капитализации процентов, нужно было держать в банке не менее 1,6 млн руб. При этом недостаточно было просто положить деньги на вклад в начале года, когда доходность была существенно меньше, нужно было регулярно перекладывать всю сумму под более высокий процент.

По данным Агентства по страхованию вкладов (АСВ), средний размер банковского вклада россиян в России составляет 310 тысяч рублей, при этом у 96,6% вкладчиков сумма не превышает 1 млн руб. Число потенциальных плательщиков налога на вклады было невелико относительно общей массы вкладчиков, но рост ставки ЦБ еще больше сократил их число.

Что делать, если доход по вкладам выше лимита

Если Центробанк больше не будет повышать ключевую ставку, то лимит необлагаемого налогом дохода по вкладам и накопительным счетам в 2023 году останется на уровне 150 тыс. руб. В том случае, если человек получит доход свыше этой суммы, то на разницу ФНС начислит налог по ставке НДФЛ.

По общему правилу ставка НДФЛ составляет 13%, но с 2021 года в России действует повышенная ставка НДФЛ в 15% для людей с доходами свыше 5 млн. руб. в год. Самостоятельно вычитать из своих доходов по вкладам и накопительным счетам 150 тысяч рублей и высчитывать сумму налога не придется. Налоговая служба получит информацию от банков, и сама рассчитает налог.

При расчете налога государство учитывается не только срочные депозиты во всех банках, но также накопительные и другие счета, по которым начисляются проценты. Если вклад открыт в иностранной валюте, доход по нему будет пересчитан в рубли по курсу Банка России.

Среди россиян до сих пор встречается заблуждение, что налога можно избежать, если хранить свои сбережения в разных банках. На самом деле это не так, поскольку все без исключения банки обмениваются информацией с ФНС, рассказала aif.ru гендиректор компании «Организация личных финансов» Алена Никитина.

«Раскладывать деньги по разным банкам нет никакого смысла, потому что это никак не поможет запутать налоговиков. Если у вас крупный депозит, то разделить его можно по членам семьи, но только если вы им полностью доверяете, и у них самих нет других депозитов. Но лучше соблюдать закон и платить налоги», — посоветовала она.

Важно, что налог не распространяется на процентный доход с вкладов, которые человек получил в наследство, на депозиты со ставкой ниже 1% годовых и специальные эскроу счета, которые открываются для расчетов при покупке жилья, напомнила эксперт.