Правила вложения: деньги из ПДС разрешат забирать инвалидам и на лечение детей

Власти обсуждают расширение перечня жизненных ситуаций, при которых граждане смогут досрочно без потери дохода получить средства, накопленные по программе долгосрочных сбережений (ПДС). Такое право могут получить участники, которым установят первую группу инвалидности, а также если деньги потребуются на дорогостоящее лечение ребенку до 18 лет (сейчас это предусмотрено только на собственное лечение или при потере кормильца). Об этом «Известиям» сообщил глава комитета Госдумы по финрынку Анатолий Аксаков и подтвердили в пресс-службе Минфина. Также работодателям могут предоставить существенные налоговые льготы, если они будут софинансировать взносы сотрудников, договор можно будет заключить через портал «Госуслуги». Есть изменения, по которым уже приняты решения, они касаются сохранения софинансирования в ряде случаев. По ним готовятся поправки в законодательство, уточнили в Минфине.

Как может измениться программа долгосрочных сбережений

С января этого года в России действует ПДС, цель которой — позволить гражданам накопить на будущее. Предусмотрена возможность получения налогового вычета с суммы взноса до 400 тыс. рублей, а также софинансирование со стороны государства — до 36 тыс. рублей в год. В соответствии с поручением президента по итогам 2024-го в программу через негосударственные пенсионные фонды (операторы ПДС) должно быть привлечено 250 млрд рублей. Однако пока до целевого показателя еще далеко. Как сообщили «Известиям» в пресс-службе Минфина, по состоянию на 13 сентября объем средств по ПДС составляет 64 млрд рублей, включая новые взносы (31,5 млрд) и прогнозируемый объем переведенных пенсионных накоплений (32,5 млрд рублей). В июне на ПМЭФ-2024 Владимир Путин дал поручение принять дополнительные меры, чтобы привлечь граждан к участию в программе и стимулировать работодателей софинансировать взносы своих сотрудников.

— Обсуждается ряд мер и предложений по совершенствованию программы, — рассказал в интервью «Известиям» накануне открытия Международного банковского форума в Сочи глава комитета Госдумы по финрынку Анатолий Аксаков. — В частности, я, например, считаю, что необходимо увеличить сумму для расчета налогового вычета с 400 тыс. до 1 млн рублей. Деньги обесценились, к тому же такое решение позволит привлечь новую категорию граждан.

По словам депутата и председателя совета Ассоциации российских банков (АРБ), обсуждается вопрос о расширении перечня особых жизненных ситуаций, при которых участник может получить средства из ПДС без потери дохода. Если сейчас это можно сделать только на дорогостоящее лечение для себя и при потере кормильца, то предлагается распространить эту опцию на дорогостоящее лечение для ребенка до 18 лет, а также если гражданин получит первую группу инвалидности.

— Также Минфин работает над поправками в Налоговый кодекс о льготах для работодателей при подключении сотрудников к программе долгосрочных сбережений. Предлагается, что при софинансировании взносов работников они смогут получить возможность относить эти средства на расходы по оплате труда. Это хороший стимул, поскольку позволяет снизить налог на прибыль, — рассказал Анатолий Аксаков.

Еще предлагается не облагать сберегательные взносы работодателей обязательными страховыми взносами, отметил депутат.

— Кроме того, среди обсуждаемых изменений — возможность заключения договора по ПДС через портал госуслуг. Идет дискуссия о возможности подключения к программе страховых компаний. В частности, есть предложение интегрировать страховые организации в существующий продукт, предусмотрев в отношении них отдельное регулирование, — добавил он.

Какие решения уже приняты по совершенствованию ПДС

В настоящее время действительно рассматривается ряд мер, направленных на стимулирование развития ПДС и на повышение привлекательности для граждан долгосрочных сбережений в целом, подтвердили «Известиям» в пресс-службе Центробанка. Однако соответствующие инициативы пока находятся в стадии проработки и обсуждения, уточнили там.

Но есть два изменения, по которым уже приняты решения, рассказали «Известиям» в пресс-службе Минфина.

— Это исключение возможности вывода средств работодателя, уплаченных в пользу работника, а также сохранение права на софинансирование в случае расторжения договора, — заявили в финансовом ведомстве.

Имеется в виду, что если работодатель делал взносы за сотрудника, то уже не сможет изъять эти средства. Второй момент касается сохранения софинансирования в случае, если человек решит перевести свои деньги из одного НПФ в другой. Формально первый договор расторгается и софинансирование может быть прекращено, но по ПДС так быть не должно, поэтому Минфин вносит изменения.

По этим изменениям уже готовятся соответствующие поправки в законодательство, подчеркнули в пресс-службе Минфина. Все остальные вопросы в настоящее время прорабатываются со всеми заинтересованными сторонами, добавили там.

Какие стимулы нужны для привлечения граждан копить вдолгую

Представители отрасли какие-то меры и предложения восприняли позитивно, а какие-то нет. Так, председатель совета Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) Аркадий Недбай заявил «Известиям», что ассоциация поддерживает увеличение базы для расчета налогового вычета до 1 млн рублей.

— Это позволит привлечь в ПДС дополнительные взносы от россиян с доходами выше среднего, — сказал он.

Также очень важным считают в НАПФ и налоговые льготы для работодателей при софинасировании взносов сотрудников. По словам Аркадия Недбая, компании готовы на это, но при наличии стимулов. При этом в ассоциации заявили, что не считают правильным подход по допуску страховщиков к ПДС.

— Для ее реализации необходима унификация законодательства и регуляторных ограничений для НПФ и страховых компаний. Такой подход содержит ряд существенных ограничений и дополнительной нагрузки для СК. Поэтому те страховые компании и финансовые группы, которые решили выйти на рынок ПДС, пошли по пути создания собственных пенсионных фондов, — заметил он.

Также не поддерживает НАПФ и сохранение софинансирования при расторжении договора. По мнению Аркадия Недбая, это выхолостит идею ПДС и может привести к нарушениям со стороны участников программы.

При этом опрошенные «Известиями» эксперты сочли обсуждаемые меры правильными. Например, директор по рейтингам страховых и инвестиционных компаний агентства «Эксперт РА» Екатерина Серова полагает, что возможность заключения договора по ПДС через «Госуслуги», а также подключение к программе страховщиков могут оказать положительное влияние на ее доступность, качество сервиса, а также повысит конкуренцию. Также она отметила стимулы для работодателей, софинансирование со стороны которых не ограничивается в отличие от государственного, и повышение суммы для налогового вычета. Последняя инициатива позволит сделать программу более привлекательной по сравнению с другими инвестпродуктами, уверена Екатерина Серова.

Эксперт по фондовому рынку «БКС Мир инвестиций» Евгений Миронюк также отметил стимулы для работодателей и повышение суммы для налогового вычета.

— Это повысит потенциальный возврат уплаченного НДФЛ. Насколько данная сумма будет существенной на горизонте 15 лет, зависит от дохода участника ПДС, — заметил эксперт.

Можно предположить, что с учетом ввода прогрессивной шкалы НДФЛ со следующего года возможность получить приличный вычет со взноса в 1 млн рублей может действительно привлечь граждан с доходом выше среднего.

— Точечные изменения в программе ПДС сейчас важны и с точки зрения налоговых новелл, так как она будет автоматически интересна большему проценту людей, — не сомневается партнер экспертной группы Veta Дмитрий Жарский. — Возможность рассчитывать на налоговые льготы и оформление повышенного налогового вычета со взносов в ПДС могут стать существенными драйверами и будут также еще больше интересны и работодателям.

Екатерина Серова из «Эксперт РА» также оценила предложение по расширению перечня особых жизненных ситуаций. Она предположила, что это сделает ПДС более привлекательной для граждан, поскольку сейчас одним из главных недостатков программы является ее долгосрочность (15 лет) по сравнению с другими инструментами. А в НАПФ уверены, что более привлекательной для участников ПДС могло бы сделать вообще снижение срока для получения права на выплаты с 15 до 10 лет, по аналогии с индивидуальными инвестиционными счетами.